W minionym tygodniu, Ministerstwo Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej opublikowało wysokość kwoty wpłat na IKE w roku 2025 (wynosi 26 019 zł) oraz wysokość kwoty wpłat na IKZE w roku 2025 (wynosi 10 407,60 zł, dla osób prowadzących pozarolniczą działalność 15 611,40 zł).
Na powyższe komunikaty MRPiPS czekało setki tysięcy osób, które jak co roku dokona wpłat na swoje konta emerytalne, IKE i IKZE.
Czym są IKE/IKZE, czytelnikom Portalu Analiz z pewnością nie muszę tłumaczyć (zainteresowanych taką formą oszczędzania, zapraszam do przeczytania poprzednich naszych wpisów link), a tylko przypomnę najważniejszą korzyść z nich płynącą, czyli brak i/lub odroczenie podatku od zysków kapitałowych (tzw. podatku Belki).
Brak takiego podatku, ma kolosalny wpływ na osiągane zyski i ostateczny stan konta emerytalnego, a oszczędności mogą wzrosnąć o dziesiątki, jak nie setki tysięcy złotych (w zależności od uzyskiwanych stóp zwrotu oraz wielkości wpłat).
Aby zobrazować wpływ podatku od zysków kapitałowych, wystarczy uruchomić sobie dowolny kalkulator finansowy (skorzystałem z kalkulatora totalmoney.pl ) i wprowadzić własne parametry.
Dla przykładu przyjąłem, comiesięczne wpłaty po 1.000 zł, okres oszczędzania 25 lat, 5% stopa zwrotu w skali roku, podatek naliczany co miesiąc.
Jak widać na poniższym wykresie, przy takich parametrach, brak podatku tzw. Belki, przełożył się na blisko 80.000 zł wyższego zysku, od sytuacji, gdyby podatek był naliczany.
Wracając do meritum wpisu, to w 2025 roku kolejny rok z rzędu, znacznie wzrosną limity wpłat na IKE i IKZE.
Limit dla IKE wyniesie 26 019 zł (w 2024 roku było 23 472 zł), limit dla IKZE wzrośnie do 10 407,60 zł (9 388,80 zł rok wcześniej).
IKE jest zdecydowanie popularniejszą formą oszczędzania od IKZE, dlatego głównie skupię się na IKE i podam kilka ciekawostek.
Pomimo wysokiej liczby wszystkich IKE w Polsce oraz wysokich limitów wpłat, nie na wszystkie rachunki dokonywane są wpłaty i nie są w pełni wykorzystywana limity wpłat. Pomimo 811 245 czynnych IKE na koniec 1 półrocza 2023 roku, wpłat dokonano na 360 339 z nich, czyli na blisko 45% rachunków. Średnia wpłata na IKE wyniosła 4 000 zł, co przy 20 805 zł limicie wpłat oznacza, iż wpłaty były w okolicy 20% całego limitu.
Rachunki IKE mogą być prowadzone przez zakłady ubezpieczeń, fundusze inwestycyjne, podmioty prowadzące działalność maklerską, banki, dobrowolne fundusze emerytalne. Przeglądając informacje KNF o wielkości wpłat ze względu na podmioty prowadzące, to dane optymistycznie tylko wyglądają w przypadku podmiotów prowadzących działalność maklerską (nazwę je IKE maklerskie). W 1 półroczu 2023r. na IKE maklerskie, średnia wpłata wyniosła 12 700 zł, najmniej – 1 600 zł, wpłacono na IKE prowadzone przez zakład ubezpieczeń, przy średniej wpłacie na IKE 4 000 zł.
„Będąc” już przy IKE maklerskim, którego popularność jako osoby inwestującej na GPW, mnie osobiście cieszy, spojrzenie jeszcze na kolejne statystyki.
W I połowie 2023 roku na IKE wpłacono 1,43 mld zł, z tego na IKE maklerskie ponad 0,65 mld zł, wobec 0,50 mld zł rok wcześniej. Z roku na rok, rośnie też udział IKE maklerskich, w IKE ogółem. W 1 półroczu 2023r. udział ten wynosił 35,17, rok wcześniej 27,96 %, a 5 lat wcześniej (w 1 półroczu 2018) 16,5%. Wzrosty wpłat na IKE maklerskie, można wiązać z ogólnym ożywieniem inwestorów na GPW i osiąganymi stopami zwrotu, z rosnącymi limitami wpłat, które wykorzystywane są przez inwestorów (przenoszenie środków ze zwykłych rachunków maklerskich na IKE maklerskie).
Wzrost popularności IKE maklerskich, widać również po liczbie nowo otwieranych rachunków. W 1 półroczu 2023r. otworzono 11 143 kont IKE maklerskie, przy 58 057 IKE ogółem, a ich udział ogółem wyniósł 19,2%.
Na koniec statystyk spojrzenie jeszcze na wartość zgromadzonych środków na IKE. Na koniec 1 półrocza 2023r. na IKE było 15,80 mld aktywów, przy 14,11 mld na koniec 2022 roku. Rosła też wartość zgromadzonych na IKE maklerskie, która „tylko” w 6 miesięcy wzrosła o ponad 1 mld zł.
W kontekście dynamicznych wzrostów IKE (zarówno liczby otwieranych kont, wpłacanych kwot, jak i zgromadzonych środków), nasuwać się może kilka wniosków. IKE maklerskie być może posiadają osoby majętniejsze, bardziej wyedukowane i świadome konieczności zabezpieczenia dodatkowych środków na emeryturę.
Limity wpłat na IKE i IKZE 2025 – czy warto?
Z pewnością, IKE i IKZE mają swoje zalety i wady, jednak jestem przekonany, iż każda forma gromadzenia środków na emeryturę, jest dobrym wyborem.
Niewątpliwym atutem tych produktów, jest też z pewnością dowolność wyboru instrumentów finansowych, dzięki których można oszczędzać na IKE. Można poprzez banki, głównie w oparciu o lokaty, można w TFI, w oparciu o fundusze inwestycyjne, można też samodzielnie, poprzez rachunki maklerskie (w akcje czy obligacje) – czyli każdy znajdzie, „coś dla siebie”.
Zbliża się koniec roku, czyli doskonały moment na podsumowanie swoich finansów, wyznaczenie celów na 2025 rok i być może zastanowienie się nad formami oszczędzania / inwestowania własnych środków.
