Ranking kont IKZE w Polsce 2025 – które warto wybrać?

Czym jest IKZE i dlaczego w ogóle warto się nim zainteresować? jeżeli kiedykolwiek zastanawiałeś się, jak połączyć inwestowanie z oszczędzaniem na emeryturę, to IKZE (czyli Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego) jest jednym z najlepszych narzędzi dostępnych w Polsce. A co najważniejsze – to jedno z nielicznych rozwiązań, które pozwala realnie obniżyć podatek dochodowy jeszcze w trakcie roku.

W dużym skrócie: wpłacamy środki na swoje IKZE, inwestujemy je (np. w akcje, ETF-y albo fundusze), a jednocześnie możemy odliczyć te wpłaty od dochodu w PIT. Dla wielu osób – zwłaszcza przedsiębiorców – to bardzo konkretne oszczędności. W 2025 roku limit wynosi:

• 15 611,40 zł – dla osób prowadzących działalność gospodarczą (limit to 1,8-krotność przeciętnego wynagrodzenia),
• 10 407,60 zł – dla osób nieprowadzących działalności gospodarczej (limit to 1,2-krotność).

Oczywiście, aby w pełni skorzystać z benefitów IKZE, należy spełnić kilka warunków, ale o tym możecie przeczytać w dalszej części artykułu. Na początku skupimy się na tym które konto IKZE wybrać i która instytucja oferuje najlepsze warunki. Przejrzeliśmy oferty, porównaliśmy opłaty, dostępne aktywa i wygodę użytkowania. Oto nasz ranking kont IKZE 2025, które jednocześnie są zróżnicowane względem siebie.

Ranking kont IKZE – TOP 4 w 2025 roku

Poniżej przedstawiamy subiektywny ranking najlepszych kont IKZE dostępnych w Polsce. W zestawieniu wzięliśmy pod uwagę najważniejsze czynniki z punktu widzenia inwestora: opłaty, dostępność różnych instrumentów, prostotę obsługi oraz dodatkowe funkcje.

1. XTB – najlepsze IKZE dla inwestujących w akcje i ETF-y

To konto zdecydowanie wyróżnia się na tle konkurencji. jeżeli lubisz mieć kontrolę nad swoimi inwestycjami, interesują Cię rynki zagraniczne, ETF-y i intuicyjna platforma transakcyjna, a przy tym nie chcesz płacić prowizji – XTB jest numerem jeden. Od 2025 roku XTB umożliwia założenie konta IKZE i korzystanie z niego na bardzo konkurencyjnych warunkach.

Plusy:

• • Brak prowizji za handel akcjami i ETF-ami do 100 000 euro obrotu miesięcznie.
  • Brak opłat za prowadzenie konta IKZE.
  • Możliwość inwestowania ułamkowego – możliwość zakup np. 0,2 akcji Amazon.
  • Wygodna aplikacja i platforma transakcyjna (zarówno dla początkujących, jak i zaawansowanych).
  • Oprocentowanie wolnych środków.

Minusy:

• • Brak obligacji skarbowych,
  • możliwość operowania na rachunku IKZE tylko w ramach aplikacji mobilnej (bez wersji Desktop).

Warto jednak zaznaczyć, iż XTB pracuje już nad wprowadzeniem obu tych rzeczy.

Nasza ocena: 9,5/10
Dla kogo: Dla osób, które chcą samodzielnie budować swój portfel emerytalny i inwestować na rynku krajowym, jak i zagranicznym w zróżnicowane instrumenty – trudno o lepszą opcję.

2. NN Investment Partners – IKZE z funduszami aktywnie zarządzanymi

Jeśli nie masz czasu, ochoty lub wiedzy, by samodzielnie inwestować, możesz powierzyć swoje środki profesjonalnym zarządzającym. Taką możliwość daje IKZE w NN Investment Partners.

Plusy:

• • Dostęp do szerokiej gamy funduszy inwestycyjnych.
  • Możliwość automatycznego dopasowania portfela do profilu ryzyka.
  • Prosty interfejs i pomoc ekspertów.

Minusy:

• • opłaty za zarządzanie, które potrafią zjeść część zysków – aż 2% rocznie + dodatkowe opłaty.
  • nie mamy wpływu na wybór konkretnych spółek czy ETF-ów.

Nasza ocena: 7,5/10
Dla kogo: osób, które wolą inwestować pasywnie i mieć „z głowy”

3. mBank – IKZE z funduszami indeksowymi

mBank oferuje konto IKZE oparte na akcjach, ETF-ach i funduszach inwestycyjnych, w tym coraz popularniejszych funduszach indeksowych. To dobre rozwiązanie dla osób, które chcą inwestować samodzielnie, jak i pasywnie.

Plusy:

• • Relatywnie niskie opłaty.
  • Łatwa obsługa z poziomu aplikacji mobilnej mBanku.
  • Możliwość inwestowania „pasywnego”, jak i samodzielnego.
  • Dostęp do akcji i ETF.

Minusy:

• • Ograniczona liczba instrumentów.
  • Prowizja procentowa oraz minimalna.

Nasza ocena: 8/10
Dla kogo: zarówno dla początkujących, jak i zaawansowanych, w szczególności klientów mBanku, którzy chcą mieć wszystko w jednym miejscu.

4. PZU – IKZE z ubezpieczeniem i funduszami

PZU oferuje IKZE powiązane z funduszami inwestycyjnymi oraz ubezpieczeniem. Dla części osób – zwłaszcza tych preferujących klasyczne rozwiązania offline – to może być interesująca opcja.

Plusy:

• • Inwestycje połączone z ubezpieczeniem.
  • Z góry określone strategie – dla „leniwych” lub niedoświadczonych.

Minusy:

• • Opłaty są wysokie względem konkurencji.
  • Dość „sztywna” i ograniczona oferta.

Nasza ocena: 6,5/10
Dla kogo: osób starszych, niekorzystających z platform inwestycyjnych

Jakie konto IKZE wybrać?

Jeśli dopiero zaczynasz swoją przygodę z inwestowaniem, możesz być przytłoczony wyborem. Ale dobra wiadomość jest taka, iż nie musisz znać się na wszystkim, żeby zacząć. Definiując poziom Twojego doświadczenia, możliwości oraz oczekiwań, wybór można gwałtownie zawęzić i znaleźć odpowiednią ofertę dla siebie.

Porównanie kont IKZE – Ranking 2025

Instrumenty finansowe	Akcje, ETF-y (polskie i zagraniczne)	Fundusze aktywne	akcje, ETF, fundusze	Fundusze mieszane, akcyjne, obligacyjne
Opłata za prowadzenie konta	0 zł	0 zł	*0 zł lub 50 zł	0 zł lub opłata administracyjna (ok. 50 zł)
Prowizje za inwestowanie	**0% do 100 000 EUR / mies.	***2% rocznie za zarządzanie	0,29% (min. 19 zł)	Opłaty manipulacyjne / za zarządzanie
Dostęp do rynków zagranicznych	(aż 16 krajów)	tylko fundusze polskie / EU	(Polska, USA, Europa)	tylko fundusze
Inwestowanie ułamkowe (np. 0,3 akcji)	tak	nie	nie	nie
Minimalna kwota pierwszej wpłaty	Brak	150 zł	od 100 zł	od 50–100 zł
Dostępność aplikacji mobilnej	bardzo intuicyjna aplikacja	Średnia	dobra integracja z bankiem	Ograniczona
Zarządzanie portfelem	Samodzielne	Automatyczne (aktywnie zarządzane)	Półpasywne / samodzielnie	Z góry określone strategie
Możliwość automatycznych wpłat	tak	tak	tak	tak
Oprocentowanie wolnych środków	tak	brak	brak	brak
Dostęp online (24/7)	pełny	pełny	pełny	Częściowy (dokumentacja offline)
Możliwość personalizacji portfela	tak	nie	ograniczona / tak	brak
Wsparcie klienta	czat, infolinia	pomoc doradców funduszy	bankowe call center	doradcy i oddziały stacjonarne
Przeniesienie konta IKZE z innej instytucji	Wkrótce (zapowiedziane)	tak	tak	tak
Możliwość wypłaty jednorazowej/ratalnej	zgodnie z ustawą	zgodnie z ustawą	zgodnie z ustawą	zgodnie z ustawą
Najlepiej dopasowane do	Inwestorzy indywidualni (początkujący, doświadczeni)	Bez wiedzy inwestycyjnej	Początkujący i zaawansowani	Bez wiedzy inwestycyjnej / osoby starsze
Promocje	Pakiet edukacyjny UŻYJ KODU: FOREXCLUB	nie	nie	nie
Ocena ogólna	9,5/10	7,5/10	8/10	6,5/10

*Wymagana zgoda na prowadzenie komunikacji elektronicznej
**Po przekroczeniu progu prowizja wynosi 0,2% (min. 10 EUR)
***NN Investment Partners pobiera dodatkową opłatę „za sukces”. jeżeli roczny wynik funduszu przekroczy 8%, pobierana jest dodatkowa opłata w wysokości 15% od nadwyżki wyniku powyżej 8%. Pobierana jest od całości środków, które są zgromadzone w IKZE.

Podsumowując:

• Jeśli chcesz mieć pełną kontrolę i inwestować samodzielnie, inwestować w ETF-y i akcje globalne – XTB będzie najlepsze.
• Jeśli cenisz sobie wygodę i posiadanie wszystkiego w jednym miejscu i jesteś już klientem mBanku – eMakler (mBank) będzie wygodną opcją.
• Jeśli nie chcesz się w to zagłębiać, nie interesujesz się rynkami i wolisz oddać pieniądze funduszom – warto rozważyć fundusze w NN IP.
• Jeśli szukasz czegoś “bez aplikacji i wykresów” – PZU może być drogą alternatywną.

IKZE a podatki – ile możesz zyskać?

IKZE to nie jest tylko produkt inwestycyjny. To także legalny sposób na zmniejszenie podatku dochodowego. Ten argument ma stanowić przede wszystkim zachętę do samodzielnego kumulowania (i pomnażania) swoich środków z myślą o emeryturze. Ale ile w praktyce można na tym zyskać? To zależy.

Jak to działa?

Wpłaty na konto IKZE w danym roku możesz odliczyć od podstawy opodatkowania w PIT, co obniża Twój podatek dochodowy. W praktyce oznacza to, iż fiskus „dopłaca” Ci do oszczędzania.

Limity wpłat na IKZE w 2025 roku:

• 15 611,40 zł – dla osób prowadzących działalność gospodarczą (limit = 1,8 × przeciętne prognozowane wynagrodzenie),
• 10 407,60 zł – dla osób nieprowadzących działalności, czyli pracujących na etacie, umowie zlecenie lub bezrobotnych.

Przykład korzyści podatkowych:

Jeśli prowadzisz jednoosobową działalność gospodarczą i wpłacisz 15 611,40 zł:

• Na skali podatkowej (12%): zaoszczędzisz do 1 873,37 zł
• W drugim progu (32%): zaoszczędzisz aż 4 995,65 zł
• Na liniowym 19%: odzyskasz 2 966,17 zł

Jeśli pracujesz na etacie i wpłacisz 10 407,60 zł:

• 12% podatek: oszczędność do 1 248,91 zł
• 32% podatek: oszczędność do 3 330,43 zł
• Liniowy 19% (jeśli jesteś np. wspólnikiem spółki jawnej): oszczędność 1 977,44 zł

Jak widać, różnica jest znacząca – a to tylko jeden rok. Przy systematycznym oszczędzaniu przez 10–20 lat możesz zaoszczędzić kilkadziesiąt tysięcy złotych tylko na samym podatku.

Warunki skorzystania z ulgi podatkowej

IKZE to produkt objęty specjalnymi regulacjami ustawowymi – to nie „zwykły” rachunek inwestycyjny. Aby skorzystać z pełni korzyści podatkowych, trzeba spełnić kilka warunków:

1. Wypłata dopiero po ukończeniu 65. roku życia

To podstawowy wymóg. jeżeli wypłacisz środki wcześniej – nie tylko stracisz prawo do ulgi, ale będziesz musiał dopłacić podatek dochodowy (całość zostanie opodatkowana według Twojej stawki PIT).

2. Wpłaty muszą być dokonywane przynajmniej w 5 różnych latach kalendarzowych

Nie muszą to być pełne limity, ważne, aby jakakolwiek wpłata pojawiła się w co najmniej 5 latach – bez tego nie uzyskasz prawa do preferencyjnego opodatkowania.

3. Wypłata środków opodatkowana jest zryczałtowanym 10% PIT

Jeśli spełnisz oba powyższe warunki, to po ukończeniu 65 lat wypłacając środki z IKZE zapłacisz tylko 10% podatku od całości kapitału – bez podatku Belki, bez wyliczania kosztów, bez skali. To bardzo preferencyjne podejście, które trudno znaleźć gdziekolwiek indziej w polskim systemie podatkowym.

Co jeżeli wypłacisz środki wcześniej?

W takim przypadku nie tylko nie skorzystasz z ulgi podatkowej, ale cały kapitał wypłacony z IKZE zostanie wliczony do Twojego dochodu w danym roku i opodatkowany zgodnie z Twoją stawką PIT (12%, 19%, 32%).

To zniechęca do „wyciągania” pieniędzy z konta zbyt wcześnie, ale jednocześnie dyscyplinuje do długoterminowego oszczędzania, co przecież jest głównym celem IKZE.

Podsumowanie: Czy warto mieć IKZE w 2025 roku?

Zdecydowanie tak. W czasach, gdy emerytura z ZUS-u nie wystarczy na godne życie, a inflacja zjada oszczędności, trzeba działać samodzielnie. IKZE to narzędzie, które:

• wspiera Cię podatkowo tu i teraz,
• chroni Twój kapitał na przyszłość,
• daje dostęp do atrakcyjnych możliwości inwestycyjnych.

Jeśli chcesz podejść do tego świadomie i nowocześnie – wybór XTB jako konta IKZE jest dziś jednym z najbardziej racjonalnych.

69-80% rachunków inwestorów detalicznych odnotowuje straty w wyniku handlu kontraktami CFD u niniejszego dostawcy. Zastanów się, czy rozumiesz, jak działają kontrakty CFD, i czy możesz pozwolić sobie na wysokie ryzyko utraty pieniędzy.